まず押さえておきたいNISAとiDeCo

NISAはある程度まとまったお金を投資したいという人にオススメ。運用期間が5年と限られていることから、長期での資産運用というよりも、株などである程度まとまったお金を運用するのに向いている制度と言えます。

つみたてNISAは運用期間が20年と長く、投資上限額が40万円。月々でいうと約3万円。コツコツと積立をしながら、中長期で資産運用をしたいという方にオススメの制度です。まさに、投資信託での資産運用に向いている制度と言えるでしょう。しかし、購入できる商品が限られていることから、注意が必要です。

iDeCoは確定拠出年金の個人版。利用できるかどうかは、年齢や職業により異なるため、まず加入できるかどうかを確認する必要があります。

税制メリットはNISAやつみたてNISAよりも大きいため、加入できる方はぜひ利用しておいた方がいい制度ですが、この制度は老後資金の形成という目的から、払出制限があります。このため、拠出できる金額をよく考えておく必要があります。

NISAの概要

つみたてNISAの概要

＊1 …NISA口座を開設する金融機関は１年単位で変更可。また、NISA口座内で、つみたてNISAと一般NISAを1年単位で変更することも可。ただし、つみたてNISAですでに投資信託を購入している場合、その年は他の金融機関または一般NISAに変更できない。

＊2 …未使用分があっても翌年以降への繰り越しは不可。

出典：金融庁『つみたてNISAの概要』

NISA、つみたてNISAともに、運用で得た利益が非課税になるという制度ですが、一点注意すべきポイントがあります。それは、損失が発生した時です。

特定口座であれば、譲渡損は譲渡益や配当・分配金等との損益通算が可能ですが、NISAとつみたてNISAではこの損益通算ができません。もう少しかみ砕いていうと、特定口座であれば、源泉あり、源泉なしどちらを選ぼうと、損失が発生すると、確定申告をすることで、他で徴収された税金を取り戻ることができるようになっているのですが、NISAやつみたてNISAでの損失については、この制度が利用できないということです。

これが意味するところは、NISAやつみたてNISAで購入したものは、確実に利益を出さないと損ということです。そして、NISAの場合は5年、つみたてNISAでも20年と売却までの期限が設定されていますので、それまでの間に利益を出しておかなければいけないということです。

iDeCoについては、次章以降で詳しくご説明します。